LDDS en Francia: límite, tipo de interés y reglas de la libreta de desarrollo sostenible en 2026

• Límite de 12.000 €, intereses aparte. Cuando el saldo llega a 12.000 €, ya no se aceptan depósitos, pero los intereses se siguen sumando cada 31 de diciembre.
• 1,7 % neto desde el 1 de agosto de 2026, al menos hasta el 31 de enero de 2027. El tipo es el mismo en todos los bancos y sigue siempre al del Livret A.
• Un LDDS lleno rinde 204 € en un año completo al 1,7 %. Con los precios un 3,4 % más altos en un año en octubre de 2026, es un colchón de seguridad, no una inversión para crecer.
• Las fechas cuentan. Los intereses corren por quincenas: un depósito hecho el día 15 rinde una quincena más que el mismo depósito hecho el 16.

El LDDS es la segunda libreta de ahorro de los franceses, después del Livret A. A finales de 2025, el Banco de Francia contaba 27 millones, en manos del 48,5 % de los adultos, con 165.000 millones de euros depositados y un saldo medio de 6.174 €. Más de 8 millones estaban en el límite, el 31 % del total, y concentraban el 65 % del dinero.

Esta guía reúne lo que hace falta para usarlo bien si vives o tributas en Francia: el límite y lo que cuenta de verdad, el tipo y su fórmula, el cálculo de intereses por quincenas, la fiscalidad, las donaciones solidarias y la pregunta que llega en cuanto la libreta está llena: adónde va el siguiente euro. Las reglas son las vigentes en noviembre de 2026, con sus fuentes.

LDD o LDDS: una sola libreta, dos nombres

LDD y LDDS son el mismo producto. El livret de développement durable nació en 2007 de la transformación del antiguo Codevi, y la ley Sapin 2 de diciembre de 2016 le añadió la palabra solidaire, junto con la posibilidad de donar parte del ahorro a la economía social y solidaria. Muchos ahorradores, y bastantes bancos, siguen diciendo LDD. El límite, el tipo y las reglas son idénticos: el límite del LDD es el límite del LDDS.

Es una libreta de ahorro regulada: el Estado francés fija su tipo, su límite y su fiscalidad, y ningún banco puede cambiarlos. Eso la separa de las cuentas de ahorro bancarias corrientes, cuyo tipo decide libremente el banco y cuyos intereses tributan.

El límite del LDDS: 12.000 € por persona

El límite del LDDS es de 12.000 €, según service-public.fr, la guía oficial de la administración francesa. Se duplicó el 1 de octubre de 2012, de 6.000 a 12.000 €, y no se ha movido desde entonces. Es un límite de depósitos: cuenta el dinero que ingresas, no los intereses que te paga la libreta.

Los intereses se abonan el 31 de diciembre de cada año y pueden llevar el saldo por encima de 12.000 €. La regla es sencilla: mientras el saldo esté por debajo del límite, puedes ingresar hasta alcanzarlo; en cuanto lo alcanza o lo supera, ya no se admiten depósitos, pero los intereses se siguen sumando año tras año.

Un ejemplo con los intereses

Has ingresado 11.900 € en tu LDDS y el 31 de diciembre llegan 190 € de intereses: el saldo pasa a 12.090 €. Ya no puedes ingresar nada, aunque tus depósitos nunca llegaron a 12.000 €. Si retiras 500 €, el saldo baja a 11.590 € y puedes volver a ingresar 410 €. Un reintegro libera espacio, pero solo hasta el límite.

El límite para una pareja y para una familia

Cada persona solo puede tener un LDDS, y siempre es individual: no existe el LDDS conjunto. En un mismo hogar fiscal francés puede haber dos como máximo, uno por cada cónyuge o pareja con PACS. Una pareja casada o con PACS puede, por tanto, colocar 24.000 € en dos LDDS. Los hijos que siguen en la declaración de sus padres no pueden abrir uno, aunque sean mayores de edad, mientras que sí pueden tener un Livret A.

Tener dos LDDS a tu nombre está prohibido: si un banco detecta un segundo, debe cerrar el más reciente y pasar su saldo a una cuenta de espera. Antes de abrir uno, conviene comprobar que no sigue abierto un antiguo LDD en otro banco.

¿Cambió el límite del LDDS en 2026?

No. Sigue en 12.000 € en noviembre de 2026, como desde 2012: los anuncios de cada semestre se refieren al tipo, no al límite. Junto con el Livret A, limitado a 22.950 €, una persona sola puede colocar 34.950 € en sus dos libretas exentas, y una pareja 69.900 €, sin contar el LEP para quienes tienen derecho.

Las tres libretas están exentas del impuesto sobre la renta y de cotizaciones sociales, y sus intereses se calculan igual, por quincenas. Límites y condiciones son los publicados por service-public.fr, verificados el 1 de agosto de 2026.

El tipo del LDDS: 1,7 % desde el 1 de agosto de 2026

El tipo del LDDS es siempre igual al del Livret A. Desde el 1 de agosto de 2026 es del 1,7 % anual, fijado por la orden ministerial del 28 de julio de 2026 para el periodo que termina el 31 de enero de 2027. Era del 1,5 % del 1 de febrero al 31 de julio de 2026. El tipo es el mismo en todos los bancos y es neto: ningún impuesto ni cotización lo reduce.

Se revisa dos veces al año, el 1 de febrero y el 1 de agosto, con una fórmula fijada por ley. El Banco de Francia hace el cálculo a partir de dos medias de los seis meses anteriores, la inflación sin tabaco y el tipo del mercado monetario a corto plazo (€STR), y propone el resultado al ministro de Economía, que decide. Para el 1 de agosto de 2026, el Banco de Francia tomó una inflación media del 1,52 % y un €STR medio del 1,95 % de enero a junio de 2026, y la fórmula daba un 1,7 %.

El tipo del LDDS desde 2020

En 2025, el LDDS rindió por tanto un 3 % en enero, un 2,4 % de febrero a julio y un 1,7 % a partir del 1 de agosto. El 3 % mantenido durante dos años venía del repunte de la inflación de 2022 y 2023, y las bajadas posteriores acompañaron el descenso de los precios y de los tipos a corto plazo. El próximo tipo se aplicará el 1 de febrero de 2027, calculado con la inflación y el €STR del segundo semestre de 2026. La cifra provisional del INSEE para octubre, un 3,4 % interanual, muestra que los precios vuelven a subir, sin decir por sí sola qué dará la fórmula.

LDD solidaire, Livret A: mismo tipo

El « LDD solidaire » no tiene un tipo propio: es la misma libreta con el mismo tipo. Un producto que se presenta como LDDS con otro tipo no lo es. Una cuenta de ahorro bancaria puede anunciar más durante unos meses, a menudo con un tipo promocional o « potenciado », pero tributa, y su tipo baja al terminar la oferta.

¿Cuánto rinde un LDDS?

Al 1,7 % durante un año completo, un LDDS lleno de 12.000 € rinde 204 € de intereses. Como el tipo cambia a lo largo del año, la cifra real se aparta: en 2026, la misma libreta llena del 1 de enero al 31 de diciembre habrá rendido 192 €, con un mes al 1,7 %, seis meses al 1,5 % y cinco meses al 1,7 %. Los intereses se suman al capital el 31 de diciembre y generan a su vez intereses al año siguiente.

Ese rendimiento se lee al lado de la inflación. Según el INSEE, los precios de consumo subieron un 3,4 % interanual en octubre de 2026 (estimación provisional). A ese ritmo, los 204 € de intereses de un LDDS lleno no compensan los 408 € de poder adquisitivo que 12.000 € pierden en un año. El LDDS mantiene tu capital intacto en euros y disponible en todo momento; no lo hace crecer.

El cálculo de intereses por quincenas

Los intereses no se calculan día a día, sino por quincenas completas: del 1 al 15 y del 16 a fin de mes. Un depósito hecho entre el 1 y el 15 empieza a rendir el 16; hecho a partir del 16, solo rinde desde el día 1 del mes siguiente. Un reintegro hecho entre el 1 y el 15 deja de rendir a final del mes anterior; hecho a partir del 16, deja de rendir el 15.

Un ejemplo en el periodo actual, al 1,7 %: 3.000 € ingresados el 10 de agosto de 2026 rinden desde el 16 de agosto, es decir, nueve quincenas hasta el 31 de diciembre y 19,13 € de intereses. Los mismos 3.000 € ingresados el 17 de agosto solo rinden desde el 1 de septiembre: ocho quincenas, 17 €. Una semana de diferencia costó una quincena entera.

De ahí sale la regla práctica: ingresar justo antes del 16 o justo antes de fin de mes, y retirar justo después de que empiece una quincena, el día 1 o el 16. Retirar el 14 hace perder los intereses desde el día 1; esperar al 16 los conserva. Para ver en qué se convierten en varios años un capital y unas aportaciones periódicas, con el efecto de la inflación, la calculadora de interés compuesto hace la cuenta con tu propio caso.

Abrir un LDDS: requisitos y trámites

No hay requisito de ingresos ni de nacionalidad. Hay que tener la residencia fiscal en Francia y no figurar ya en la declaración de los padres: un estudiante o un aprendiz que sigue en ella no puede abrirlo. No hay edad mínima escrita, pero como un menor casi siempre figura en la declaración de sus padres, el LDDS es en la práctica una libreta de adultos. Para un niño quedan el Livret A y el Livret Jeune.

La ley no fija un depósito mínimo, pero la mayoría de los bancos piden 10 € para abrirlo y 10 € por operación, y el saldo no puede bajar de 10 €. El LDDS se alimenta por transferencia desde una cuenta corriente, también de otro banco desde el 1 de julio de 2023, con cheque o en efectivo en ventanilla. No tiene tarjeta de pago ni domiciliaciones: para gastar ese dinero, primero se transfiere a la cuenta corriente.

Se puede cerrar en cualquier momento, sin gastos, por carta simple o en la oficina, indicando la cuenta que recibirá el saldo. Los intereses generados desde el 1 de enero se abonan en la fecha de cierre. Como el tipo es idéntico en todas partes, cambiar de banco no cambia el rendimiento: conviene elegir aquel desde el que el dinero vuelve con más facilidad a la cuenta corriente.

Fiscalidad del LDDS: ni impuesto ni cotizaciones sociales

Los intereses del LDDS están exentos del impuesto sobre la renta y de cotizaciones sociales, y no hay que declararlos. La ventaja ganó peso en 2026: los intereses de una cuenta de ahorro bancaria corriente pagan el tipo único francés, el prélèvement forfaitaire unique, que pasó del 30 % al 31,4 % el 1 de enero de 2026 al subir las cotizaciones sociales al 18,6 %.

Para rendir lo mismo que un LDDS al 1,7 % después de impuestos, una cuenta bancaria que tributa al 31,4 % tiene que pagar alrededor de un 2,48 % bruto. Un tipo potenciado del 3 % durante dos meses y luego del 1 % el resto del año da un 1,33 % bruto en el año, apenas algo más del 0,9 % después de impuestos: menos que el LDDS, pese a la cifra del anuncio.

La parte solidaria: donaciones a la economía social

De ahí viene la S de LDDS. Cada año, tu banco debe proponerte donar parte de tu ahorro a empresas de la economía social y solidaria, con una lista de al menos diez entidades. La donación es voluntaria; si la aceptas, el banco la descuenta directamente de tu LDDS. Da derecho a la reducción del impuesto sobre la renta por donativos, recuerda el Banco de Francia.

Se usa poco: las donaciones hechas desde LDDS sumaron 3,1 millones de euros en 2025, frente a 165.000 millones depositados en estas libretas. Lo esencial de lo « solidario » pasa en realidad por lo que los bancos hacen con ese dinero.

¿Para qué sirve el dinero del LDDS?

Una parte del dinero de los LDDS se centraliza en la Caisse des dépôts, la entidad financiera pública francesa, junto con el del Livret A, y financia sobre todo vivienda social: en 2025, este fondo de ahorro firmó 41.600 millones de euros en préstamos nuevos, de los que 22.900 millones fueron a vivienda social y política urbana. El resto queda en los bancos, que deben dedicarlo a financiar pymes, la economía social y solidaria y la transición energética, según service-public.fr.

Para el ahorrador, eso no cambia ni el rendimiento ni la disponibilidad: el tipo lo fija el Estado, y el dinero se puede retirar en cualquier momento, sin pérdida.

¿LDDS o Livret A: cuál llenar primero?

Tienen el mismo tipo, la misma fiscalidad y el mismo cálculo de intereses: llenar uno antes que otro no cambia ni un euro del rendimiento. Las diferencias están en otra parte. El Livret A tiene un límite casi dos veces mayor, 22.950 €, y está abierto a los niños; el LDDS está reservado a quienes ya no figuran en la declaración de sus padres y permite las donaciones solidarias.

Si tienes derecho al LEP, el orden cambia: rinde un 2,5 %, 0,8 puntos más que los otros dos, con un límite de 10.000 €. Para un hogar con derecho, es la primera libreta que conviene llenar, antes del Livret A y del LDDS.

Tu LDDS está lleno: ¿y ahora qué?

Un LDDS lleno es una buena noticia si es tu fondo de emergencia, el que cubre de tres a seis meses de gastos. Más allá, los siguientes euros ya no necesitan estar disponibles de un día para otro, y dejarlos en libretas les hace perder poder adquisitivo mientras su tipo quede por debajo de la inflación.

Lo siguiente depende de cuándo vayas a necesitar el dinero. Primero las libretas: el LEP si tienes derecho, el Livret A si no está lleno. Para una suma que necesitarás dentro de dos a ocho años, el fondo en euros de un seguro de vida francés, también garantizado. Para la que puede esperar más de ocho años, acciones a través de fondos indexados, en un PEA o un seguro de vida. La guía dónde invertir el dinero en Francia en 2026 recorre ese método, producto por producto.

El seguimiento de cartera de Tradoshi acepta tus libretas como entradas declaradas, junto a tus cuentas sincronizadas: ves cuánto pesa tu fondo de emergencia en tu patrimonio total y la diferencia entre el reparto que buscas y el que tienes de verdad.

Esta guía es pedagógica y no constituye asesoramiento de inversión personalizado. Los tipos y límites citados son los vigentes en noviembre de 2026; el tipo del LDDS se revisará el 1 de febrero de 2027.

Preguntas frecuentes