LDDS na França: limite, taxa e regras da caderneta de desenvolvimento sustentável em 2026

• Limite de 12.000 €, sem contar os juros. Quando o saldo chega a 12.000 €, nenhum depósito é aceito, mas os juros continuam sendo creditados todo 31 de dezembro.
• 1,7% líquido desde 1º de agosto de 2026, pelo menos até 31 de janeiro de 2027. A taxa é a mesma em todos os bancos e segue sempre a do Livret A.
• Um LDDS cheio rende 204 € em um ano inteiro a 1,7%. Com os preços 3,4% mais altos em doze meses em outubro de 2026, é uma reserva de emergência, não uma aplicação para fazer o dinheiro crescer.
• As datas contam. Os juros correm por quinzena: um depósito feito no dia 15 rende uma quinzena a mais que o mesmo depósito feito no dia 16.

O LDDS é a segunda caderneta dos franceses, depois do Livret A. No fim de 2025, o Banco da França contava 27 milhões delas, nas mãos de 48,5% dos adultos, com 165 bilhões de euros depositados e um saldo médio de 6.174 €. Mais de 8 milhões estavam no limite, 31% do total, e concentravam 65% do dinheiro.

Este guia reúne o que é preciso para usá-lo bem se você mora ou paga impostos na França: o limite e o que ele conta de verdade, a taxa e a sua fórmula, o cálculo dos juros por quinzena, a tributação, as doações solidárias e a pergunta que surge assim que a caderneta enche: para onde vai o próximo euro. As regras são as vigentes em novembro de 2026, com as fontes.

LDD ou LDDS: uma caderneta, dois nomes

LDD e LDDS são o mesmo produto. O livret de développement durable nasceu em 2007 da transformação do antigo Codevi, e a lei Sapin 2, de dezembro de 2016, acrescentou a palavra solidaire, com a possibilidade de doar parte da poupança à economia social e solidária. Muitos poupadores, e vários bancos, ainda dizem LDD. O limite, a taxa e as regras são idênticos: o limite do LDD é o limite do LDDS.

É uma caderneta de poupança regulamentada: o Estado francês fixa a taxa, o limite e a tributação, e nenhum banco pode alterá-los. É isso que a separa das contas de poupança bancárias comuns, cuja taxa o banco escolhe livremente e cujos juros são tributados.

O limite do LDDS: 12.000 € por pessoa

O limite do LDDS é de 12.000 €, segundo o service-public.fr, o guia oficial do governo francês. Ele dobrou em 1º de outubro de 2012, de 6.000 para 12.000 €, e não mudou desde então. É um limite de depósitos: conta o dinheiro que você deposita, não os juros que a caderneta paga.

Os juros são creditados em 31 de dezembro de cada ano e podem levar o saldo acima de 12.000 €. A regra é simples: enquanto o saldo estiver abaixo do limite, você pode depositar até atingi-lo; assim que ele atinge ou passa o limite, nenhum depósito é aceito, mas os juros continuam sendo creditados ano após ano.

Um exemplo com os juros

Você depositou 11.900 € no seu LDDS, e 190 € de juros chegam em 31 de dezembro: o saldo passa para 12.090 €. Você não pode depositar mais nada, embora seus depósitos nunca tenham chegado a 12.000 €. Se sacar 500 €, o saldo cai para 11.590 € e você volta a poder depositar 410 €. Um saque libera espaço, mas só até o limite.

O limite para um casal e para uma família

Cada pessoa só pode ter um LDDS, e ele é sempre individual: não existe LDDS conjunto. Num mesmo domicílio fiscal francês pode haver no máximo dois, um para cada cônjuge ou parceiro em PACS. Um casal casado ou em PACS pode, portanto, aplicar 24.000 € em dois LDDS. Os filhos que continuam dependentes na declaração dos pais não podem abrir um, mesmo maiores de idade, embora possam ter um Livret A.

Ter dois LDDS no seu nome é proibido: se um banco encontra um segundo, deve encerrar o mais recente e transferir o saldo para uma conta de espera. Antes de abrir um, vale verificar se um antigo LDD não ficou aberto em outro banco.

O limite do LDDS mudou em 2026?

Não. Continua em 12.000 € em novembro de 2026, como desde 2012: os anúncios de cada semestre tratam da taxa, não do limite. Somado ao Livret A, limitado a 22.950 €, uma pessoa sozinha pode aplicar 34.950 € nas duas cadernetas isentas, e um casal 69.900 €, sem contar o LEP para quem tem direito.

As três cadernetas são isentas de imposto de renda e de contribuições sociais, e os juros são calculados da mesma forma, por quinzena. Limites e condições são os publicados pelo service-public.fr, verificados em 1º de agosto de 2026.

A taxa do LDDS: 1,7% desde 1º de agosto de 2026

A taxa do LDDS é sempre igual à do Livret A. Desde 1º de agosto de 2026, ela é de 1,7% ao ano, fixada pela portaria de 28 de julho de 2026 para o período que vai até 31 de janeiro de 2027. Era de 1,5% de 1º de fevereiro a 31 de julho de 2026. A taxa é a mesma em todos os bancos e é líquida: nenhum imposto ou contribuição a reduz.

Ela é revista duas vezes por ano, em 1º de fevereiro e em 1º de agosto, segundo uma fórmula fixada em lei. O Banco da França faz o cálculo a partir de duas médias dos seis meses anteriores, a inflação sem tabaco e a taxa do mercado monetário de curto prazo (€STR), e propõe o resultado ao ministro da Economia, que decide. Para 1º de agosto de 2026, o Banco da França usou uma inflação média de 1,52% e um €STR médio de 1,95% de janeiro a junho de 2026, e a fórmula deu 1,7%.

A taxa do LDDS desde 2020

Em 2025, o LDDS rendeu, portanto, 3% em janeiro, 2,4% de fevereiro a julho e 1,7% a partir de 1º de agosto. Os 3% mantidos por dois anos vieram da alta da inflação de 2022 e 2023, e os cortes seguintes acompanharam a queda dos preços e dos juros de curto prazo. A próxima taxa valerá a partir de 1º de fevereiro de 2027, calculada com a inflação e o €STR do segundo semestre de 2026. O número provisório do INSEE para outubro, 3,4% em doze meses, mostra que os preços voltaram a subir, sem dizer sozinho o que a fórmula vai dar.

LDD solidaire, Livret A: a mesma taxa

O « LDD solidaire » não tem taxa própria: é a mesma caderneta, com a mesma taxa. Um produto vendido como LDDS a outra taxa não é um LDDS. Uma conta de poupança bancária pode anunciar mais por alguns meses, muitas vezes com uma taxa promocional ou « turbinada », mas é tributada, e a taxa cai no fim da oferta.

Quanto rende um LDDS?

A 1,7% durante um ano inteiro, um LDDS cheio de 12.000 € rende 204 € de juros. Como a taxa muda ao longo do ano, o valor real se afasta disso: em 2026, a mesma caderneta cheia de 1º de janeiro a 31 de dezembro terá rendido 192 €, com um mês a 1,7%, seis meses a 1,5% e cinco meses a 1,7%. Os juros se somam ao capital em 31 de dezembro e passam a render juros no ano seguinte.

Esse rendimento se lê ao lado da inflação. Segundo o INSEE, os preços ao consumidor subiram 3,4% em doze meses em outubro de 2026 (estimativa provisória). Nesse ritmo, os 204 € de juros de um LDDS cheio não compensam os 408 € de poder de compra que 12.000 € perdem em um ano. O LDDS mantém o seu capital intacto em euros e disponível a qualquer momento; não o faz crescer.

O cálculo dos juros por quinzena

Os juros não são calculados dia a dia, mas por quinzenas inteiras: do dia 1 ao 15 e do dia 16 ao fim do mês. Um depósito feito entre o dia 1 e o 15 começa a render no dia 16; feito a partir do dia 16, só rende a partir do dia 1 do mês seguinte. Um saque feito entre o dia 1 e o 15 deixa de render no fim do mês anterior; feito a partir do dia 16, deixa de render no dia 15.

Um exemplo no período atual, a 1,7%: 3.000 € depositados em 10 de agosto de 2026 rendem a partir de 16 de agosto, ou seja, nove quinzenas até 31 de dezembro e 19,13 € de juros. Os mesmos 3.000 € depositados em 17 de agosto só rendem a partir de 1º de setembro: oito quinzenas, 17 €. Uma semana de diferença custou uma quinzena inteira.

Daí sai a regra prática: depositar logo antes do dia 16 ou logo antes do fim do mês, e sacar logo depois do início de uma quinzena, no dia 1 ou no dia 16. Sacar no dia 14 faz perder os juros desde o dia 1; esperar o dia 16 os preserva. Para ver no que se transformam, em vários anos, um valor inicial e aportes regulares, com o efeito da inflação, a calculadora de juros compostos faz a conta com o seu próprio caso.

Abrir um LDDS: condições e passos

Não há condição de renda nem de nacionalidade. É preciso ter domicílio fiscal na França e não ser mais dependente na declaração dos pais: um estudante ou aprendiz que ainda está nela não pode abrir um. Não há idade mínima escrita, mas como um menor quase sempre é dependente, o LDDS é na prática uma caderneta de adulto. Para uma criança, ficam o Livret A e o Livret Jeune.

A lei não fixa depósito mínimo, mas a maioria dos bancos pede 10 € na abertura e 10 € por operação, e o saldo não pode ficar abaixo de 10 €. O LDDS é abastecido por transferência a partir de uma conta corrente, inclusive de outro banco desde 1º de julho de 2023, por cheque ou em dinheiro no caixa. Ele não tem cartão de pagamento nem débito automático: para gastar esse dinheiro, é preciso primeiro transferi-lo para a conta corrente.

O encerramento é possível a qualquer momento, sem custo, por carta simples ou na agência, indicando a conta que vai receber o saldo. Os juros acumulados desde 1º de janeiro são pagos na data do encerramento. Como a taxa é idêntica em todo lugar, trocar de banco não muda o rendimento: vale escolher aquele de onde o dinheiro volta com mais facilidade para a conta corrente.

Tributação do LDDS: nem imposto, nem contribuições sociais

Os juros do LDDS são isentos de imposto de renda e de contribuições sociais, e não precisam ser declarados. A vantagem ganhou peso em 2026: os juros de uma conta de poupança bancária comum pagam o imposto único francês, o prélèvement forfaitaire unique, que passou de 30% para 31,4% em 1º de janeiro de 2026, com a alta das contribuições sociais para 18,6%.

Para render tanto quanto um LDDS a 1,7% depois do imposto, uma conta bancária tributada a 31,4% precisa pagar cerca de 2,48% bruto. Uma taxa turbinada de 3% por dois meses e depois 1% no resto do ano dá 1,33% bruto no ano, pouco mais de 0,9% depois do imposto: menos que o LDDS, apesar do número do anúncio.

O lado solidário: doações à economia social

É daí que vem o S de LDDS. Todo ano, o seu banco deve propor que você doe parte da poupança a empresas da economia social e solidária, apresentando uma lista de pelo menos dez entidades. A doação é opcional; se você aceitar, o banco a desconta diretamente do LDDS. Ela dá direito à redução do imposto de renda sobre doações, lembra o Banco da França.

Quase ninguém usa: as doações feitas a partir de LDDS somaram 3,1 milhões de euros em 2025, contra 165 bilhões aplicados nessas cadernetas. O essencial do « solidário » passa, na verdade, pelo uso que os bancos fazem desse dinheiro.

Para que serve o dinheiro do LDDS?

Parte do dinheiro dos LDDS é centralizada na Caisse des dépôts, a instituição financeira pública francesa, junto com o do Livret A, e financia sobretudo habitação social: em 2025, esse fundo de poupança assinou 41,6 bilhões de euros em novos empréstimos, dos quais 22,9 bilhões para habitação social e política urbana. O restante fica nos bancos, que devem usá-lo para financiar pequenas e médias empresas, a economia social e solidária e a transição energética, segundo o service-public.fr.

Para o poupador, isso não muda nem o rendimento nem a disponibilidade: a taxa é fixada pelo Estado, e o dinheiro pode ser sacado a qualquer momento, sem perda.

LDDS ou Livret A: qual encher primeiro?

Têm a mesma taxa, a mesma tributação e o mesmo cálculo de juros: encher um antes do outro não muda um euro do rendimento. As diferenças estão em outro lugar. O Livret A tem um limite quase duas vezes maior, 22.950 €, e é aberto a crianças; o LDDS é reservado a quem não é mais dependente dos pais e permite as doações solidárias.

Se você tem direito ao LEP, a ordem muda: ele rende 2,5%, 0,8 ponto a mais que os outros dois, com limite de 10.000 €. Para um domicílio elegível, é a primeira caderneta a encher, antes do Livret A e do LDDS.

Seu LDDS está cheio: e agora?

Um LDDS cheio é uma boa notícia se for a sua reserva de emergência, a que cobre de três a seis meses de despesas. Além disso, os próximos euros já não precisam estar disponíveis de um dia para o outro, e deixá-los em cadernetas faz perder poder de compra enquanto a taxa ficar abaixo da inflação.

O passo seguinte depende de quando você vai precisar do dinheiro. Primeiro as cadernetas: o LEP se tiver direito, o Livret A se não estiver cheio. Para uma quantia de que vai precisar em dois a oito anos, o fundo em euros de um seguro de vida francês, também garantido. Para a que pode esperar mais de oito anos, ações por meio de fundos de índice, num PEA ou num seguro de vida. O guia onde investir dinheiro na França em 2026 percorre esse método, aplicação por aplicação.

O acompanhamento de carteira da Tradoshi aceita suas cadernetas como lançamentos declarados, ao lado das contas sincronizadas: você vê quanto a reserva de emergência pesa no seu patrimônio total e a diferença entre a distribuição que você busca e a que tem de fato.

Este guia é educativo e não constitui recomendação de investimento personalizada. As taxas e limites citados são os vigentes em novembro de 2026; a taxa do LDDS será revista em 1º de fevereiro de 2027.

Perguntas frequentes