LDDS : plafond, taux et règles du livret de développement durable en 2026

• 12 000 € de plafond, intérêts non compris. Une fois le solde à 12 000 €, plus aucun versement n'est accepté, mais les intérêts continuent de s'ajouter chaque 31 décembre.
• 1,7 % net depuis le 1er août 2026, jusqu'au 31 janvier 2027 au moins. Le taux est le même dans toutes les banques et suit toujours celui du Livret A.
• Un LDDS plein rapporte 204 € sur une année entière à 1,7 %. Avec des prix en hausse de 3,4 % sur un an en octobre 2026, c'est un placement de précaution, pas de rendement.
• Les dates comptent. Les intérêts courent par quinzaine : un versement fait le 15 rapporte une quinzaine de plus que le même versement fait le 16.

Le LDDS est le deuxième livret des Français après le Livret A. Fin 2025, la Banque de France en comptait 27 millions, détenus par 48,5 % des adultes, pour 165 milliards d'euros d'encours et un solde moyen de 6 174 €. Plus de 8 millions de ces livrets étaient au plafond, soit 31 % d'entre eux, et ils concentraient 65 % de l'argent placé.

Ce guide reprend ce qu'il faut savoir pour s'en servir au mieux : le plafond et ce qu'il compte vraiment, le taux et sa formule, le calcul des intérêts par quinzaine, la fiscalité, les dons solidaires, et la question qui revient dès que le livret est rempli : que faire de l'épargne suivante. Les règles citées sont celles en vigueur en novembre 2026, avec leur source.

LDD ou LDDS : un seul livret, deux noms

LDD et LDDS désignent le même produit. Le livret de développement durable est né en 2007 de la transformation du Codevi, et la loi Sapin 2 de décembre 2016 lui a ajouté le mot « solidaire », avec la possibilité de donner une partie de son épargne à l'économie sociale et solidaire. Beaucoup d'épargnants, et bien des banques, disent encore LDD. Le plafond, le taux et les règles ne changent pas pour autant : un plafond LDD est un plafond LDDS.

C'est un livret d'épargne réglementée : l'État en fixe le taux, le plafond et la fiscalité, et aucune banque ne peut les modifier. C'est ce qui le sépare des livrets bancaires ordinaires, dont la banque choisit librement le taux et dont les intérêts sont imposés.

Le plafond du LDDS : 12 000 € par personne

Le plafond du LDDS est de 12 000 €, d'après service-public.fr. Il a été doublé le 1er octobre 2012, passant de 6 000 à 12 000 €, et il n'a plus bougé depuis. C'est un plafond de versements : il compte l'argent que tu déposes, pas les intérêts que le livret te verse.

Les intérêts sont ajoutés au livret le 31 décembre de chaque année et peuvent faire passer le solde au-dessus de 12 000 €. La règle est simple : tant que le solde reste sous le plafond, tu peux verser jusqu'à l'atteindre ; dès qu'il l'atteint ou le dépasse, plus aucun dépôt n'est possible, mais les intérêts continuent de s'ajouter année après année.

Un exemple avec les intérêts

Tu as versé 11 900 € sur ton LDDS, et 190 € d'intérêts y arrivent le 31 décembre : le solde passe à 12 090 €. Tu ne peux plus rien verser, alors que tes versements n'ont jamais atteint 12 000 €. Si tu retires 500 €, le solde redescend à 11 590 € et tu peux de nouveau verser 410 €. Un retrait libère de la place, mais seulement jusqu'au plafond.

Le plafond pour un couple et pour une famille

Une personne ne peut détenir qu'un seul LDDS, et il est forcément individuel : le LDDS joint n'existe pas. Dans un même foyer fiscal, il peut y en avoir deux au plus, un pour chaque époux ou partenaire de Pacs. Un couple marié ou pacsé peut donc placer 24 000 € sur ses deux LDDS. Les enfants rattachés au foyer fiscal de leurs parents ne peuvent pas en ouvrir, même majeurs, alors qu'ils peuvent avoir un Livret A.

Détenir deux LDDS à son nom est interdit : si une banque en repère un second, elle doit clôturer le plus récent et placer son solde sur un compte d'attente. Avant d'en ouvrir un, mieux vaut vérifier qu'un ancien LDD n'est pas resté ouvert dans une autre banque.

Le plafond du LDDS a-t-il changé en 2026 ?

Non. Il est toujours de 12 000 € en novembre 2026, comme depuis 2012 : les annonces de chaque semestre portent sur le taux, pas sur le plafond. Avec le Livret A, plafonné à 22 950 €, une personne seule peut placer 34 950 € sur ses deux livrets défiscalisés, et un couple 69 900 €, sans compter le LEP pour ceux qui y ont droit.

Les trois livrets sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, et leurs intérêts se calculent de la même façon, par quinzaine. Plafonds et conditions sont ceux de service-public.fr, vérifiés le 1er août 2026.

Le taux du LDDS : 1,7 % depuis le 1er août 2026

Le taux du LDDS est toujours égal à celui du Livret A. Depuis le 1er août 2026, il est de 1,7 % par an, fixé par l'arrêté du 28 juillet 2026 pour la période qui court jusqu'au 31 janvier 2027. Il était de 1,5 % du 1er février au 31 juillet 2026. Ce taux est le même dans toutes les banques, et il est net : aucun impôt ni prélèvement ne vient le réduire.

Il est révisé deux fois par an, au 1er février et au 1er août, selon une formule légale. La Banque de France fait le calcul à partir de deux moyennes sur les six mois précédents, l'inflation hors tabac et le taux du marché monétaire à court terme (€STR), puis propose le résultat au ministre de l'Économie, qui décide. Pour le 1er août 2026, la Banque de France a retenu une inflation moyenne de 1,52 % et un €STR moyen de 1,95 % de janvier à juin 2026, et la formule donnait 1,7 %.

Le taux du LDDS depuis 2020

En 2025, le LDDS a donc rapporté 3 % en janvier, 2,4 % de février à juillet, puis 1,7 % à partir du 1er août. Les 3 % tenus pendant deux ans venaient de la poussée d'inflation de 2022 et 2023, et la baisse qui a suivi a accompagné le reflux des prix et des taux courts. Le prochain taux s'appliquera au 1er février 2027, calculé sur l'inflation et l'€STR du second semestre 2026. Le chiffre provisoire de l'Insee pour octobre, 3,4 % sur un an, montre que les prix sont repartis à la hausse, sans dire à lui seul ce que donnera la formule.

LDD solidaire, Livret A : même taux

Le « LDD solidaire » n'a pas de taux à lui : c'est le même livret, au même taux. Un produit qui se présente comme un LDDS à un autre taux n'en est pas un. Un livret bancaire peut afficher davantage pendant quelques mois, souvent par un taux promotionnel dit « boosté », mais il est imposé, et son taux retombe à la fin de l'offre.

Combien rapporte un LDDS ?

À 1,7 % sur une année entière, un LDDS plein de 12 000 € rapporte 204 € d'intérêts. Comme le taux change en cours d'année, le montant réel s'en écarte : en 2026, le même livret plein du 1er janvier au 31 décembre aura rapporté 192 €, avec un mois à 1,7 %, six mois à 1,5 % puis cinq mois à 1,7 %. Ces intérêts rejoignent le capital au 31 décembre et produisent à leur tour des intérêts l'année suivante.

Ce rendement se lit à côté de l'inflation. Selon l'Insee, les prix à la consommation ont augmenté de 3,4 % sur un an en octobre 2026 (estimation provisoire). À ce rythme, les 204 € d'intérêts d'un LDDS plein ne compensent pas les 408 € de pouvoir d'achat que 12 000 € perdent en un an. Le LDDS garde ton capital intact en euros et disponible à tout moment ; il ne le fait pas grossir.

Le calcul des intérêts par quinzaine

Les intérêts ne se calculent pas au jour près, mais par quinzaines entières : du 1er au 15 et du 16 à la fin du mois. Un versement fait entre le 1er et le 15 commence à rapporter le 16 ; fait à partir du 16, il ne rapporte qu'à partir du 1er du mois suivant. Un retrait fait entre le 1er et le 15 cesse de rapporter à la fin du mois précédent ; fait à partir du 16, il cesse de rapporter le 15.

Un exemple sur la période en cours, à 1,7 % : 3 000 € versés le 10 août 2026 rapportent à partir du 16 août, soit neuf quinzaines jusqu'au 31 décembre et 19,13 € d'intérêts. Les mêmes 3 000 € versés le 17 août ne rapportent qu'à partir du 1er septembre : huit quinzaines, 17 €. Une semaine d'écart a coûté une quinzaine entière.

La règle pratique en découle : verser juste avant le 16 ou juste avant la fin du mois, retirer juste après le début d'une quinzaine, le 1er ou le 16. Retirer le 14 fait perdre les intérêts depuis le 1er ; attendre le 16 les garde. Pour voir ce que deviennent sur plusieurs années un capital et des versements réguliers, avec l'effet de l'inflation, le calculateur d'intérêts composés fait le calcul sur ton propre cas.

Ouvrir un LDDS : conditions et démarches

Aucune condition de revenus ni de nationalité. Il faut avoir son domicile fiscal en France et ne plus être rattaché au foyer fiscal de ses parents : un étudiant ou un apprenti encore rattaché ne peut pas en ouvrir. Aucun âge minimum n'est écrit, mais un mineur étant presque toujours rattaché, le LDDS est en pratique un livret d'adulte. Pour un enfant, il reste le Livret A et le livret Jeune.

La loi ne fixe pas de dépôt minimum, mais la plupart des banques demandent 10 € à l'ouverture et 10 € par opération, et le solde ne peut pas descendre sous 10 €. On alimente son LDDS par virement depuis un compte courant, y compris ouvert dans une autre banque depuis le 1er juillet 2023, par chèque, ou en espèces au guichet. Le livret n'a ni carte de paiement ni prélèvement : pour dépenser cet argent, on le vire d'abord vers son compte courant.

La clôture est possible à tout moment, sans frais, par lettre simple ou en agence, en indiquant le compte qui recevra le solde. Les intérêts acquis depuis le 1er janvier sont alors versés à la date de clôture. Comme le taux est identique partout, changer de banque ne change rien au rendement : on choisit celle d'où l'argent repart le plus facilement vers son compte courant.

Fiscalité du LDDS : ni impôt, ni prélèvements sociaux

Les intérêts du LDDS sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, et ils n'ont pas à être déclarés. L'avantage a pris du poids en 2026 : les intérêts d'un livret bancaire ordinaire sont soumis au prélèvement forfaitaire unique, passé de 30 % à 31,4 % au 1er janvier 2026 avec la hausse des prélèvements sociaux à 18,6 %.

Pour rapporter autant qu'un LDDS à 1,7 % une fois l'impôt payé, un livret bancaire imposé à 31,4 % doit afficher environ 2,48 % brut. Un taux boosté à 3 % pendant deux mois puis 1 % le reste de l'année donne 1,33 % brut sur l'année, soit à peine plus de 0,9 % une fois imposé : moins que le LDDS, malgré le chiffre affiché sur la publicité.

Le volet solidaire : les dons à l'économie sociale et solidaire

Le « S » de LDDS vient de là. Chaque année, ta banque doit te proposer de donner une partie de ton épargne à des entreprises de l'économie sociale et solidaire, en te présentant une liste d'au moins dix structures. Le don est facultatif ; si tu l'acceptes, la banque le prélève directement sur ton LDDS. Il ouvre droit à la réduction d'impôt sur le revenu des dons, rappelle la Banque de France.

Le dispositif reste discret : les dons faits depuis des LDDS ont atteint 3,1 millions d'euros en 2025, pour 165 milliards d'euros placés sur ces livrets. L'essentiel du « solidaire » passe en réalité par l'usage que les banques font de cet argent.

À quoi sert l'argent placé sur un LDDS ?

Une partie de l'argent des LDDS est centralisée à la Caisse des dépôts, avec celui du Livret A, et finance surtout le logement social : en 2025, ce fonds d'épargne a signé 41,6 milliards d'euros de nouveaux prêts, dont 22,9 milliards pour le logement social et la politique de la ville. Le reste demeure dans les banques, qui doivent l'employer à financer les PME, l'économie sociale et solidaire et la transition énergétique, d'après service-public.fr.

Pour l'épargnant, cela ne change rien au rendement ni à la disponibilité : le taux est fixé par l'État, et l'argent placé peut être retiré à tout moment, sans perte.

LDDS ou Livret A : lequel remplir en premier ?

Ils ont le même taux, la même fiscalité et le même calcul des intérêts : remplir l'un avant l'autre ne change pas un euro du rendement. Les différences sont ailleurs. Le Livret A a un plafond presque deux fois plus haut, 22 950 €, et il est ouvert aux enfants ; le LDDS est réservé aux personnes qui ne sont plus rattachées à leurs parents, et il porte les dons solidaires.

Si tu as droit au LEP, l'ordre change : il rapporte 2,5 %, soit 0,8 point de plus que les deux autres, avec un plafond de 10 000 €. Pour un foyer éligible, c'est le premier livret à remplir, avant le Livret A et le LDDS.

Ton LDDS est plein : que faire ensuite ?

Un LDDS plein est une bonne nouvelle si c'est ton épargne de précaution, celle qui couvre trois à six mois de dépenses. Au-delà, l'argent suivant n'a plus besoin d'être disponible du jour au lendemain, et le laisser sur des livrets lui fait perdre du pouvoir d'achat tant que leur taux reste sous l'inflation.

La suite se raisonne selon le moment où tu auras besoin de l'argent. Les livrets d'abord : le LEP si tu y as droit, le Livret A s'il n'est pas plein. Pour une somme dont tu auras besoin dans deux à huit ans, le fonds euros d'une assurance vie, garanti lui aussi. Pour celle qui peut attendre plus de huit ans, les actions par des fonds indiciels, dans un PEA ou une assurance vie. Le guide où placer son argent en 2026 déroule cette méthode, placement par placement.

Le suivi de portefeuille de Tradoshi accepte tes livrets en saisie déclarée, à côté de tes comptes synchronisés : tu vois ce que pèse ton épargne de précaution dans l'ensemble de ton patrimoine, et l'écart entre la répartition que tu vises et celle que tu as réellement.

Ce guide est pédagogique et ne constitue pas un conseil en investissement personnalisé. Les taux et plafonds cités sont ceux en vigueur en novembre 2026 ; le taux du LDDS sera révisé le 1er février 2027.

Questions fréquentes