Cuenta remunerada en 2026: TAE, condiciones, fondo de garantía e impuestos

• 0,16 %: tipo medio de los depósitos a la vista de los hogares en España en septiembre de 2026 según el Banco de España, frente al 2,26 % de los nuevos depósitos a plazo.
• 100.000 € por titular y por entidad: es lo que cubre el fondo de garantía de depósitos, en España o en otro país de la Unión Europea.
• 19 %: la retención que el banco aplica a los intereses; después tributan en la base del ahorro del IRPF, del 19 % al 30 %.
• La TAE de reclamo no basta: hay que saber cuánto dura, hasta qué saldo se aplica y qué vinculación exige.

Dejar el dinero quieto en una cuenta corriente tiene un coste que no aparece en el extracto: 10.000 € al 0,16 % dejan 16 € brutos en un año, frente a 200 € al 2 %. La cuenta remunerada sirve para el dinero que tiene que estar disponible, el colchón para imprevistos o el ahorro de un proyecto cercano, sin inmovilizarlo en un depósito.

Esta guía no compara entidades ni recomienda ninguna cuenta. Da los criterios para comparar las ofertas, con los datos oficiales del Banco de España, del BCE y de la Agencia Tributaria, para un residente fiscal en España.

Qué es una cuenta remunerada

Una cuenta remunerada es un depósito a la vista: el dinero se puede retirar o transferir cuando se quiera, y el banco paga un interés sobre el saldo, normalmente cada mes, a veces cada trimestre o cada año. Muchas funcionan como una cuenta de ahorro asociada a la cuenta corriente, sin tarjeta ni domiciliaciones propias.

Se diferencia del depósito a plazo, en el que el dinero queda inmovilizado durante un periodo pactado a cambio de un tipo fijado de antemano, y del fondo monetario, que no es un depósito sino un fondo de inversión.

Cuánto pagan las cuentas en España en 2026

La remuneración de las cuentas sigue a la del Banco Central Europeo, con retraso y solo en parte. El BCE subió el tipo de su facilidad de depósito al 2,50 % el 10 de septiembre de 2026 y lo mantuvo el 29 de octubre. Los bancos no trasladan ese tipo a todas las cuentas: las estadísticas del Banco de España muestran la distancia entre una cuenta a la vista media y un depósito a plazo.

Fuente: Banco de España, Boletín Estadístico, cuadro 19.7. Estos tipos no incluyen gastos ni comisiones: muestran la tendencia, no una TAE comparable con la de una oferta. La media de los depósitos a la vista es baja porque incluye las cuentas corrientes, que no pagan casi nada; las cuentas remuneradas que se anuncian se sitúan por encima, a menudo con condiciones.

TIN, TAE y cálculo de los intereses

El TIN, tipo de interés nominal, es el tipo que se aplica al saldo. La TAE, tasa anual equivalente, añade el efecto de la frecuencia de liquidación de los intereses y de las comisiones: es la cifra que la normativa del Banco de España obliga a indicar y la que permite comparar dos ofertas. Con una liquidación mensual, la TAE es algo superior al TIN.

Para estimar lo que deja una cuenta en un año: saldo × TAE. 10.000 € al 2 % TAE dejan 200 € brutos. El banco retiene el 19 %, es decir 38 €, y abona 162 € netos. La misma suma al 0,16 %, el tipo medio de una cuenta a la vista, deja 16 € brutos y 12,96 € netos.

Ejemplo: lo que cambia la letra pequeña

Cálculo aproximado, sin capitalización de los intereses. La oferta más alta del anuncio no es siempre la que más paga: lo que cuenta es el tipo medio sobre el año y sobre el saldo que se deposita de verdad. Para proyectar un ahorro a varios años, la calculadora de interés compuesto muestra el efecto de reinvertir los intereses.

Las condiciones que hay que leer antes de abrirla

• La duración del tipo: muchas ofertas pagan un tipo alto solo durante unos meses, o solo a los nuevos clientes. Hay que saber qué tipo se aplica después.
• El saldo máximo remunerado: por encima de un tope, el dinero no cobra nada o cobra menos.
• La vinculación: domiciliar la nómina o la pensión, recibos, un uso mínimo de la tarjeta o contratar otros productos. Si no se cumple, el tipo puede bajar.
• Las comisiones: mantenimiento de la cuenta o de la cuenta corriente asociada, transferencias, tarjeta. Una comisión de 60 € al año anula los intereses de 3.000 € al 2 %.
• La liquidación de los intereses: mensual, trimestral o anual. El contrato dice qué pasa con los intereses del periodo en curso si se cancela la cuenta antes.
• El fondo de garantía al que está adherida la entidad, que el contrato debe indicar.

Esta información figura en la documentación precontractual y en el contrato. Si una condición no está clara, el Portal del Cliente Bancario del Banco de España explica los derechos del cliente y cómo reclamar.

¿Está seguro el dinero? El fondo de garantía de depósitos

Según el Banco de España, todos los depósitos contratados en España tienen que estar garantizados por un fondo que cubra hasta 100.000 € por titular en cada entidad. La garantía la presta el Fondo de Garantía de Depósitos español o, para un banco autorizado en otro país de la Unión Europea, el fondo de ese país, con una cobertura idéntica.

• Por titular y por entidad: todas las cuentas de una persona en un mismo banco suman para el límite. Repartir el dinero entre varias entidades multiplica la cobertura.
• Cuentas con varios titulares: cada titular tiene su propia cobertura. Una cuenta con dos titulares y 150.000 € queda cubierta por completo, 75.000 € cada uno, si no tienen otros depósitos en esa entidad.
• Bancos de otros países de la UE: una cuenta en una entidad europea que opera en España está cubierta por el fondo de su país de origen, hasta 100.000 €. El contrato debe nombrar ese fondo, su domicilio y su web.
• Lo que no cubre: la garantía de depósitos no cubre las pérdidas de un fondo de inversión, monetario incluido, ni las de las acciones: no son depósitos.

Los anuncios de una cuenta deben indicar el fondo al que está adherida la entidad y el importe garantizado, pero la pertenencia al fondo no puede usarse como reclamo publicitario.

Cómo tributan los intereses

Los intereses de una cuenta son rendimientos del capital mobiliario por la cesión a terceros de capitales propios (artículo 25.2 de la Ley del IRPF). El banco aplica una retención del 19 % al abonarlos y la Agencia Tributaria recibe la información: los intereses aparecen en los datos fiscales del borrador. La retención es un pago a cuenta: en la declaración, los intereses se suman a la base liquidable del ahorro, tributan según la escala y se resta lo ya retenido.

Escala de la Renta 2025 (artículos 66 y 76 de la Ley del IRPF), mitad estatal y mitad autonómica, en territorio común; el País Vasco y Navarra aplican sus propias escalas. Para la mayoría de los ahorradores, la retención del 19 % coincide con el impuesto final: con 200 € de intereses se retienen 38 € y no queda nada por pagar. Con 8.000 € de rendimientos del ahorro en el año, sumados todos, el impuesto es de 1.560 €, 1.140 € por los primeros 6.000 € y 420 € por los 2.000 siguientes, frente a 1.520 € retenidos: quedan 40 € por pagar en la declaración.

Cuenta en un banco extranjero

Si la entidad no practica la retención española, los intereses llegan brutos y el residente fiscal en España tiene que declararlos él mismo en la base del ahorro. Si el saldo del conjunto de sus cuentas situadas en el extranjero supera los 50.000 € a 31 de diciembre o en saldo medio del último trimestre, también debe presentar el modelo 720, según la Agencia Tributaria.

Cuenta remunerada, depósito o fondo monetario

La cuenta remunerada es la herramienta del dinero que tiene que estar disponible. Su primer uso es el fondo de emergencia: entre tres y seis meses de gastos. Según la Encuesta de Presupuestos Familiares del INE, un hogar gastó de media 35.101 € en 2025, unos 2.925 € al mes: un colchón de tres a seis meses supone entre 8.775 € y 17.550 € para un hogar medio. La guía del presupuesto mensual y la regla 50/30/20 explica cómo calcular el propio.

El depósito a plazo conviene al dinero que no se va a tocar durante el plazo, a cambio de un tipo fijo. El fondo monetario sigue de cerca los tipos del BCE sin depender de una oferta promocional, pero no está cubierto por el fondo de garantía y su valor puede bajar. El dinero de largo plazo, más allá de cinco años, tiene más sentido en una inversión diversificada.

Cómo elegir una cuenta remunerada en cinco pasos

1. Fijar el importe que tiene que quedar disponible: el fondo de emergencia y los gastos de los próximos meses.
2. Comparar la TAE media sobre doce meses, no la TAE de entrada, con el saldo que se va a depositar de verdad.
3. Restar las comisiones y comprobar que la vinculación se cumple sin coste añadido.
4. Comprobar el fondo de garantía de la entidad y no superar 100.000 € por titular en una misma entidad.
5. Revisar el tipo cada seis meses: cuando acaba la promoción o cambian los tipos del BCE, la oferta deja de ser la misma.

Preguntas frecuentes