Trump accounts: quem tem direito aos 1 000 $, limites, investimentos e impostos

• 1 000 $ depositados uma vez pelo Estado por cada criança cidadã norte-americana nascida de 1 de janeiro de 2025 a 31 de dezembro de 2028, com número da Segurança Social.
• 5 000 $ por ano no máximo, entregues pela família, amigos ou empresa (2 500 $ no máximo pela empresa), desde 4 de julho de 2026.
• Comissões de 0,1 % no máximo: o dinheiro só pode ir para fundos sem alavancagem que replicam um índice de ações sobretudo norte-americanas.
• Bloqueada até aos 18 anos, depois com as regras de uma IRA tradicional: ganhos tributados no levantamento, penalização de 10 % antes dos 59 anos e meio salvo exceções.

Desde 1 de outubro de 2026, o Tesouro abriu automaticamente uma conta para cada criança elegível com menos de 18 anos. Restam aos pais duas diligências: reclamar e ativar a conta, e pedir à parte os 1 000 $ se a criança tiver direito.

Este guia apresenta as regras publicadas pelo IRS a 9 de novembro de 2026, algumas ainda em fase de regulamento proposto. Para situar esta conta entre as outras, o guia onde investir dinheiro nos Estados Unidos apresenta as contas de reforma e de poupança.

O que é uma Trump account?

A Trump account é um tipo especial de conta individual de reforma (IRA) aberta em nome de uma criança, criada pela secção 530A do código fiscal, saída da lei fiscal de 2025 a que o IRS chama Working Families Tax Cuts. Até ao ano em que faz 18, a criança não pode levantar nada: é o período de crescimento, durante o qual o dinheiro é investido em ações. Depois, a conta funciona como uma IRA tradicional.

Quem tem direito

Abrir, reclamar e pedir os 1 000 $

1. Reclamar a conta aberta automaticamente na aplicação ou no site Trump Accounts: verifica-se a identidade do pai ou tutor e a sua autoridade sobre a conta. Nomes, números da Segurança Social e datas de nascimento têm de coincidir com os registos da Social Security Administration.
2. Se a criança nasceu entre 2025 e 2028 e é cidadã norte-americana, apresentar o formulário 4547 assinalando a contribuição piloto de 1 000 $, pela aplicação, pelo site ou pela conta online do IRS. Um pedido já feito não precisa de ser repetido.
3. Ativar a conta para que a família, os amigos e a empresa possam entregar.

Segundo o IRS, a corretora que gere inicialmente as contas é a Robinhood Securities, e o BNY é o agente financeiro do Tesouro. A informação oficial está em trumpaccounts.gov e na página Trump Accounts do IRS: convém desconfiar de qualquer mensagem que peça um pagamento para receber os 1 000 $.

Quem pode entregar, e quanto

O limite de 5 000 $ será indexado à inflação depois de 2027. Ao contrário de uma IRA normal, a criança não precisa de rendimentos do trabalho para a conta receber entregas. Nenhuma entrega é dedutível.

Como o dinheiro é investido

Durante o período de crescimento, o dinheiro só pode ir para investimentos elegíveis: fundos de investimento ou ETF que replicam o S&P 500 ou outro índice de ações principalmente norte-americanas, sem alavancagem, com comissões e despesas anuais que não ultrapassem 0,1 % do montante investido. Nem ações individuais, nem obrigações, nem criptoativos. O guia de fundos de índice, ETF e fundos mútuos explica estes produtos.

Impostos e levantamentos

• Durante o crescimento: nenhum imposto sobre os ganhos enquanto o dinheiro fica na conta, e nenhum levantamento antes de 1 de janeiro do ano em que a criança faz 18.
• Depois dos 18: aplicam-se as regras de uma IRA tradicional. A parte dos levantamentos que corresponde às entregas da família, a base, não é tributada; o resto, ganhos, depósito do Estado e entregas da empresa, é tributado como rendimento ordinário.
• Levantamento antes dos 59 anos e meio: acresce uma penalização de 10 %, salvo exceção, como despesas de ensino superior ou a compra de uma primeira habitação.
• A conta continua a ser uma Trump account depois dos 18, e pode ser transferida para outra Trump account.

O que a conta poderia valer

Rentabilidade escolhida para ilustrar, antes de impostos: não é uma previsão, e um fundo de ações pode cair vários anos seguidos. A calculadora de juros compostos permite testar outros montantes e prazos.

Trump account, plano 529 ou conta de custódia?

A Trump account não é a única conta para uma criança nos Estados Unidos. O plano 529 destina-se aos estudos: os ganhos não são tributados se forem usados em despesas de educação qualificadas. A conta de custódia, UTMA ou UGMA, pertence à criança, que assume o controlo na maioridade, e os rendimentos são tributados todos os anos. A Trump account aposta no crescimento de longo prazo em ações e nos 1 000 $ do Estado, em troca de um bloqueio até aos 18 anos e da tributação dos ganhos no levantamento. As três podem complementar-se.

Para os princípios do investimento, risco, diversificação e horizonte, ver o guia o que é investir.

Perguntas frequentes